Poznań, 2 lipca 2021 r.
Nr sprawy: Or-II.0003.1.147.2021
Nr rej.: 020721-3487

Pani 
Lidia Dudziak
Radna Miasta Poznania

Szanowna Pani Radna,
odpowiadając na otrzymaną za pośrednictwem Przewodniczącego Rady Miasta Poznania pismem 
z dnia 23 czerwca 2021 r. i przekazaną mi przez Prezydenta Miasta Poznania do rozpatrzenia interpelację Pani Radnej w sprawie utworzenia Centrum Usług Wspólnych w placówkach oświatowych, uprzejmie wyjaśniam:
1.	 „Kto będzie sporządzał umowy wynajmu pomieszczeń w placówkach oświatowych?”
Umowy najmu pomieszczeń będzie sporządzać placówka oświatowa z pomocą księgowego – pracownika CUWJO obsługującego jednostkę. 
2.	„Kto będzie prowadził rejestr zakupu, sprzedaży?”
Rejestry zakupu i sprzedaży tworzone będą automatycznie na podstawie wystawianych 
i wprowadzanych faktur. Faktury sprzedaży wystawiać będą jednostki oświatowe, natomiast faktury zakupu wprowadzane będą przez CUWJO.
3.	„Kto będzie sporządzał deklaracje VAT?” 
Deklaracje VAT sporządzane będą przez CUWJO na podstawie rejestrów sprzedaży i zakupu oraz ksiąg rachunkowych jednostki. 
4.	„Kto będzie generował JPK?”
Pliki JPK-VAT generować będzie CUWJO na podstawie rejestrów sprzedaży i zakupu oraz ksiąg rachunkowych jednostki. 
5.	„Kto będzie obliczał prewspółczynnik i dokonywał odliczeń od podatku należnego?” 
Obliczeń prewspółczynnika oraz odliczeń od podatku należnego dokonywać będzie CUWJO.

6.	„Kto będzie sporządzał korekty podatku vat?” 
Korekty podatku VAT będzie sporządzało CUWJO. 
7.	„Kto będzie dochodził należności od nieopłaconych faktur sprzedaży?”
Jednostka oświatowa będzie dochodziła należności na podstawie przekazanych przez CUWJO informacji o nieopłaconych fakturach. 
8.	„Kto będzie naliczał odsetki?” 
Odsetki od wystawionych faktur będzie naliczała jednostka oświatowa.
9.	 „Kto będzie odpowiedzialny za kontakty i składanie wszystkich wymienionych dokumentów z UM PODATEK VAT?”
Za składanie wszelkich dokumentów i osobą odpowiedzialną za kontakt z UM PODATEK VAT będzie pracownik CUWJO.
10.	„Kto będzie za te wszystkie czynności ponosił odpowiedzialność wobec Urzędu Skarbowego?”
Wobec Urzędu Skarbowego odpowiedzialność ponosi Urząd Miasta. 
11.	„Kto będzie zgłaszał nowych kontrahentów do dopisania w księgach rachunkowych na rozrachunkach?”
Nowych kontrahentów do dopisania w programie Rozrachunki będzie dokonywać administrator systemu (Urząd Miasta Poznania) po zgłoszeniu konieczności utworzenia takiego konta. 
12.	„Kto będzie prowadził projekty unijne?” 
W zakresie projektów unijnych księgi rachunkowe będą prowadzone przez CUWJO, natomiast jednostka oświatowa będzie odpowiedzialna za koordynowanie projektu i jego rozliczanie. 
13.	„Kto będzie składał zapotrzebowanie wg wzoru do UM Poznań?”
Zapotrzebowanie składać będzie jednostka oświatowa. 
14.	„Kto będzie czuwał nad terminowym dochodzeniem przysługujących szkole należności oraz spłaty ewentualnych zobowiązań?”
Kontrola terminowości opłacania faktur będzie należała do CUWJO, natomiast w przypadku przekroczenia terminu płatności przez kontrahentów dochodzenie należności będzie leżało po stronie jednostki oświatowej. Pracownik CUWJO będzie informował jednostkę oświatową o fakcie nieopłacenia należności w terminie.
15.	„Kto będzie odpowiadał za naliczenia komornicze i sądowe oraz odpisywanie na zawiadomienia?”
Za naliczenia komornicze i sądowe oraz odpisywanie na zawiadomienia dotyczące spraw pracowniczych odpowiadać będzie pracownik CUWJO, który wykona je w porozumieniu 
i uzgodnieniu z jednostką oświatową. Za pozostałe zawiadomienia odpowiadać będzie jednostka oświatowa. 
16.	„Kto będzie aktualizował na bieżąco i prowadził rachunkowość jednostki budżetowej zgodnie z obowiązującymi przepisami i zasadami?”
Pełną rachunkowość jednostki budżetowej zgodnie z wszystkimi obowiązującymi przepisami 
i standardami prowadzić będzie CUWJO. 
17.	 „Jak będzie wyglądał obieg dokumentów?”
Obieg dokumentów między jednostką oświatową a CUWJO będzie odbywał się przez system 
e-dok. Każda placówka oświatowa będzie przeszkolona z obsługi tego systemu. 
18.	„Kto będzie sporządzał plan kosztowy w ramach programu Erasmus+?”
Plan kosztowy w ramach programu Erasmus+ będzie sporządzać jednostka oświatowa. 
19.	„Kto będzie wykonywał sprawozdanie do GUS RF-03?”
Sprawozdanie GUS RF03 sporządzane w całości będzie przez CUWJO. 
20.	„Kto będzie przygotowywał informację o stanie mienia komunalnego?”
Przygotowanie informacji o stanie mienia komunalnego należeć będzie do CUWJO.

Z wyrazami szacunku
Z up. Prezydenta Miasta
(-) Mariusz Wiśniewski
Z-ca Prezydenta Miasta Poznania

Do wiadomości:
Przewodniczący Rady Miasta