Wydział Finansowy (Fn)

Kierownik/Dyrektor

dyrektor Ewa Błażejewska
plac Kolegiacki 17, 61-841 Poznań
pok. 247, sekretariat (II piętro), tel. 61 646 3344
fn@um.poznan.pl

Kompetencje i zadania

Wydział Finansowy realizuje dochody i wydatki budżetu Miasta, prowadzi rachunkowość Urzędu z wyłączeniem obsługi księgowej zadań realizowanych przez Wydział Gospodarki Nieruchomościami oraz Wydział Podatków i Opłat. Sporządza zbiorczą sprawozdawczość budżetu Miasta, jako jednostki samorządu terytorialnego (w tym jednostek budżetowych oraz zakładów budżetowych) oraz jako organ założycielski dla samorządowych instytucji kultury i zakładów opieki zdrowotnej. Sporządza bilans, rachunek zysków i strat, zestawienie zmian w funduszu Urzędu oraz informację dodatkową, łączne sprawozdanie finansowe jednostki samorządu terytorialnego oraz skonsolidowany bilans Miasta. Na bieżąco monitoruje płynność finansową Miasta, lokuje wolne okresowo środki finansowe, obsługuje zaciągnięte zobowiązania finansowe, przekazuje dotacje oraz realizuje zadania związane z emisją obligacji. Wykonuje zadania związane z realizacją umowy obsługi bankowej Miasta. Prowadzi sprawy w zakresie należności budżetowych, dla których Miasto jest właściwe do ich ustalania i pobierania, z wyłączeniem spraw, których prowadzenie należy do kompetencji Wydziału Podatków i Opłat oraz Wydziału Gospodarki Nieruchomościami. Dokonuje zbiorczych dla Miasta rozliczeń podatku od towarów i usług oraz sporządza zbiorczy plik JPK_V7M.

Do zakresu działania Wydziału Finansowego należy w szczególności:

1) w zakresie rachunkowości:

• prowadzenie obsługi finansowo-księgowej w zakresie dochodów, wydatków, przychodów i rozchodów budżetu Miasta, wydziałów Urzędu, jednostek pomocniczych Miasta, w tym również w zakresie dochodów Straży Miejskiej Miasta Poznania, wynikających z nałożonych mandatów karnych,
• prowadzenie obsługi finansowo-księgowej w zakresie projektów i programów realizowanych z udziałem środków pochodzących z budżetu Unii Europejskiej, oraz środków pochodzących ze źródeł zagranicznych niepodlegających zwrotowi, dla których wymagana jest odrębna ewidencja.

2) w zakresie rozliczeń podatku:

• prowadzenie skonsolidowanego rozliczenia podatku VAT Miasta obejmującego czynności dokonywane przez jednostki budżetowe, samorządowe zakłady budżetowe oraz jednostki księgujące Urzędu,
• sporządzanie wspólnego dla Miasta pliku JPK_V7M,
• ustalanie prewspółczynnika i wskaźnika proporcji dla Urzędu,
• sprawdzanie pod względem rachunkowym kalkulacji dotyczących wysokości wskaźników proporcji oraz prewspółczynników jednostek budżetowych i samorządowych zakładów budżetowych,
• prowadzenie korespondencji z organami podatkowymi w zakresie podatku od towarów i usług w ramach Miasta,
• dokonywanie rozliczeń z miejskimi jednostkami budżetowymi oraz samorządowymi zakładami budżetowymi,
• realizacja zadań z zakresu schematów podatkowych,
• wykonywanie zadań z zakresu opodatkowania podatkiem akcyzowym;

3) w zakresie sprawozdawczości finansowej, budżetowej i operacji finansowych:

• sporządzanie sprawozdań finansowych: jednostkowych jednostek księgujących Wydziału Finansowego, Urzędu, łącznego Miasta oraz bilansu skonsolidowanego Miasta,
• sporządzanie sprawozdań budżetowych Miasta Poznania w zakresie realizowanych wydatków i dochodów,
• sporządzanie sprawozdań z operacji finansowych,
• sporządzanie jednostkowych sprawozdań w zakresie dochodów, wydatków i środków gospodarki pozabudżetowej,
• sporządzanie zbiorczych sprawozdań w zakresie gospodarki budżetowej i pozabudżetowej,
• sporządzanie sprawozdań z udzielonych ulg, pomocy publicznej dla przedsiębiorców oraz o zaległościach przedsiębiorców we wpłatach środków publicznych,
• sporządzanie zbiorczych sprawozdań do NBP - podmiotów innych niż banki na potrzeby bilansu płatniczego;

4) w zakresie zarządzania finansami:

• analizowanie sytuacji budżetu Miasta w zakresie zadłużenia, 
• pełnienie obowiązków informacyjnych emitenta papierów wartościowych,
• pozyskiwanie dodatkowych dochodów poprzez lokowanie czasowo wolnych środków pieniężnych,
• obsługa długu Miasta,
• wykonywanie zadań z zakresu obsługi bankowej,
• analizowanie płynności finansowej,
• współpraca z bankami w zakresie pozyskiwanego finansowania,
• obsługa udzielonych poręczeń,
• obsługa udzielonych pożyczek;

5) w zakresie opłat:

• dokonywanie poboru opłat,
• prowadzenie obsługi finansowo-księgowej,
• prowadzenie postępowań administracyjnych i podatkowych w sprawach opłat i grzywien (wydawanie decyzji i postanowień),
• windykacja i zabezpieczanie zobowiązań,
• wystawianie zaświadczeń w zakresie spraw prowadzonych przez Wydział,
• współdziałanie z naczelnikami urzędów skarbowych w zakresie opłat i grzywien,
• współdziałanie z organami egzekucyjnymi w zakresie egzekucji opłat i grzywien;

6) w zakresie zadań obronnych wydział realizuje zadania obronne będące w jego kompetencji, w szczególności wynikające z "Planu operacyjnego funkcjonowania Miasta Poznania w warunkach zewnętrznego zagrożenia bezpieczeństwa państwa i w czasie wojny" oraz współpracuje w tym zakresie z Wydziałem Zarządzania Kryzysowego i Bezpieczeństwa.

Regulamin

• Zarządzenie nr 2.dotx (DOTX)

• Fn_regulamin_4.2025.dotx (DOTX)