Kontrola: AWK.II/0914-134/05

Kontrola finansowa w zakresie art.35 a ust.1,2,3 o finansach publicznych

Rodzaj kontroli

planowa

Data przeprowadzenia

2005-11-28

Jednostka kontrolująca

  • BIURO AUDYTU WEWNĘTRZNEGO I KONTROLI

Jednostka kontrolowana

  • CENTRUM KSZTAŁCENIA USTAWICZNEGO

Rodzaj dokumentu pokontrolnego

  • protokół

Podsumowanie

  • Przy udzielaniu pomocy finansowej na poratowanie zdrowia nauczycieli, stosować sie do wymagań Regulaminu Zakładowego Funduszu Zdrowia.
  • Poniesione koszty ujmować we właściwych paragrafach klasyfikacji budzetowej, zgodnie z Rozporzadzeniem MF z dnia 25.03.2003r. ( Dz.U. 68,poz 634 ze zmianami)
  • Zwrócić szczególną uwage na złozenie wymaganych podpisów na umowie zlecenia i rachunku wystawionego przez wykonawcę.
  • Zastosować sie do art.21 ust.1 pkt.6 oraz 24 ust.3 i 4 ustawy o rachunkowosci, odnosnie składania podpisu na dokumentach księgowych potwierdzających sprawdzenie i zakwalifikowanie dowodu w księgach rachunkowych oraz do zachowania ciągłej numeracji dowodów księgowych.
  • Zmodyfikować regulamin premiowania pracowników.
  • Zastosować się do ustaleń instrukcji kasowej i obiegu dokumentów przy przyjmowaniu gotówki do kasy
  • W sparawozdaniu Rb-N o stanie należności, ujmować wszystkie należności wymagalne zgodnie z obowiazujacymi w tym zakresie przepisami.
  • Zobowiazania wobec kontrahentów, Urzedu Skarbowego (podatek Vat) oraz należności wobec wynajmujacego regulować w terminach ustalonych obowiazującymi przepisami i umowami.
  • Przy zamykaniu na koniec okresu budżetowego ksiąg rachunkowych, zastosować sie do Rozporzadzenia MF z dnia 18.12.2001r w sprawie zasad rachunkowosci oraz planów kont i do ustawy o rachunkowości.
  • Zaprowadzić ewidencję analityczna do rozrachunków z kontrhentami, w sposób wymagany obowiązujacymi przepisami.
  • Sporządzić wykaz pracowników sprawdzajacych i zatwierdzajacych dowody do wypłaty wraz z wzorami podpisów.
  • Zastosować sie do instrukcji inwentaryzacyjnej, ujmując arkusze spisu z natury do druków ścisłego zarachowania.

Metryczka

Informacja pobrana do BIP automatycznie z elektronicznego systemu zarządzania dokumentacją Urzędu Miasta Poznania.

Ostatnie pobranie danych: 2025-02-05 08:07:39.0