Kontrola: AWK.II/0914-134/05
Kontrola finansowa w zakresie art.35 a ust.1,2,3 o finansach publicznych
Rodzaj kontroli
planowa
Data przeprowadzenia
2005-11-28
Jednostka kontrolująca
- BIURO AUDYTU WEWNĘTRZNEGO I KONTROLI
Jednostka kontrolowana
- CENTRUM KSZTAŁCENIA USTAWICZNEGO
Rodzaj dokumentu pokontrolnego
- protokół
Podsumowanie
- Przy udzielaniu pomocy finansowej na poratowanie zdrowia nauczycieli, stosować sie do wymagań Regulaminu Zakładowego Funduszu Zdrowia.
- Poniesione koszty ujmować we właściwych paragrafach klasyfikacji budzetowej, zgodnie z Rozporzadzeniem MF z dnia 25.03.2003r. ( Dz.U. 68,poz 634 ze zmianami)
- Zwrócić szczególną uwage na złozenie wymaganych podpisów na umowie zlecenia i rachunku wystawionego przez wykonawcę.
- Zastosować sie do art.21 ust.1 pkt.6 oraz 24 ust.3 i 4 ustawy o rachunkowosci, odnosnie składania podpisu na dokumentach księgowych potwierdzających sprawdzenie i zakwalifikowanie dowodu w księgach rachunkowych oraz do zachowania ciągłej numeracji dowodów księgowych.
- Zmodyfikować regulamin premiowania pracowników.
- Zastosować się do ustaleń instrukcji kasowej i obiegu dokumentów przy przyjmowaniu gotówki do kasy
- W sparawozdaniu Rb-N o stanie należności, ujmować wszystkie należności wymagalne zgodnie z obowiazujacymi w tym zakresie przepisami.
- Zobowiazania wobec kontrahentów, Urzedu Skarbowego (podatek Vat) oraz należności wobec wynajmujacego regulować w terminach ustalonych obowiazującymi przepisami i umowami.
- Przy zamykaniu na koniec okresu budżetowego ksiąg rachunkowych, zastosować sie do Rozporzadzenia MF z dnia 18.12.2001r w sprawie zasad rachunkowosci oraz planów kont i do ustawy o rachunkowości.
- Zaprowadzić ewidencję analityczna do rozrachunków z kontrhentami, w sposób wymagany obowiązujacymi przepisami.
- Sporządzić wykaz pracowników sprawdzajacych i zatwierdzajacych dowody do wypłaty wraz z wzorami podpisów.
- Zastosować sie do instrukcji inwentaryzacyjnej, ujmując arkusze spisu z natury do druków ścisłego zarachowania.
Metryczka
Informacja pobrana do BIP automatycznie z elektronicznego systemu zarządzania dokumentacją Urzędu Miasta Poznania.
Ostatnie pobranie danych: 2025-02-05 08:07:39.0