Kontrola: AWK.II/0914-143/05

Kontrola finansowa w zakresie art.35 a ust.1,2,3 o finansach publicznych

Rodzaj kontroli

planowa

Data przeprowadzenia

2005-09-28

Jednostka kontrolująca

• BIURO AUDYTU WEWNĘTRZNEGO I KONTROLI

Jednostka kontrolowana

Szkoła Podstawowa Nr 10 im. Arkadego Fiedlera

Rodzaj dokumentu pokontrolnego

• protokół

Podsumowanie

• Wypłacać gotówkę z kasy za potwierdzeniem jej odbioru przez osobę odbierającą na dowodach będących podstawą wypłaty gotówki z kasy.
• Przekazywać niezwłocznie na bankowy rachunek ZFŚS kwoty odpisu otrzymanego z Wydziału Oświaty.
• Zaciągać zobopwiązania finansowe na realizację wydatków majątkowych w granicach kwot określonych określonych w planie finansowy jednostki.
• Dokonywać kontroli kosztorysów inwestorskich w zakresie zgodności dat ich sporządzenia.
• Zawierać umów na robowty budowlane po uprzednim sporządzeniu kosztorysu inwestorskiego określającego wartość zleconych robót.
• Ewidencjonować w księgach rachunkowych koszty realizowanych inwestycji na właściwych kontach zgodnie z Zakladowym Planem Kont.
• Regulować zobowiązania wobec wykonawców o dostawców w terminach określonych w zawartych umowach, fakturach, rachunkach.
• Przeprowadzać inwentaryzację skladników majątku - środków pieniężnych w kasie drogą spisu z natury na zasadach określonych w instrukcji inwentaryzacyjnej.