Kontrola: AWK.II/0914-2-1/06

Kontrola finansowa za rok 2005 oraz kontrola wydatków przeznaczonych na wynagrodzenia

Rodzaj kontroli

planowa

Data przeprowadzenia

2006-09-11

Jednostka kontrolująca

• BIURO AUDYTU WEWNĘTRZNEGO I KONTROLI

Jednostka kontrolowana

Przedszkole Nr 87 im. Jacusia i Agatki

Rodzaj dokumentu pokontrolnego

• protokół

Podsumowanie

• 1. Przepisy wewnętrzne z zakresu gospodarki kasowej dostosować do wymogów przepisów rozporządzenia Ministra Spraw Wewnętrznych i Administracji z dnia 14.10.1998r. w sprawie szczególowych zasad i wymagań, jakim powinna odpowiadać ochrona wartości pieniężnych przechowywanych i i transportowanych przez przedsiębiorców i inne jednostki organizacyjne (Dz.U. Nr 129, poz.858 ze zm.). 2. Zobowiązania wobec dostawców i wykonawców regulować w terminach określonych w fakturach i rachunkach. 3.Czynsz za wynajmowany lokal, w którym znajduje się Przedszkole płacić w wysokości i terminach określonych w umowie najmu. 4. Wydatki (koszty) związane z zakupami inwestycyjnymi zaliczać do wlaściwych podziałek klasyfikacji budżetowej. 5. W bilansie sporządzonym na ostatni dzień roku obrotowego dane dotyczące środków pieniężnych na rachunkach bankowych i środków pieniężnych w kasie wykazywać we wlaściwych pozycjach oraz zgodnie z danymi wynikającymi z właściwych kont. 6. Premie pracownikom administracji i obsługi ustalać na zasadach określonych w Regulaminie podziału funduszu premiowego. 7. Przestrzegać określonych przepisami prawa zasad funkcjonowania konta 101- "Kasa". 8 Przestrzegać zasad prowadzenia rachunkowości, w tym zasady memoriału określonej przepisami ustawy o rachunkowości.

Załączniki - dokumenty kontrolne

• Przedszkole_nr_8_art._47_1.jpg -- (JPG, 0.32kB)
• Przedszkole_nr_8_art._47_2.jpg -- (JPG, 0.37kB)
• Przedszkole_nr_8_art._47_3.jpg -- (JPG, 0.27kB)
• Przedszkole_nr_8_art._47_4.jpg -- (JPG, 0.16kB)