Kontrola: AWK.II/0914-2-13/09

kontrola z art. 47 u. o f.p. oraz 5% wydatków za 2008r.

Rodzaj kontroli

planowa

Data przeprowadzenia

2009-10-22

Jednostka kontrolująca

• BIURO AUDYTU WEWNĘTRZNEGO I KONTROLI

Jednostka kontrolowana

Przedszkole Nr 174 "Królewna Śnieżka"

Rodzaj dokumentu pokontrolnego

• protokół

Podsumowanie

• 1.Określić w wewnętrznych procedurach ( instrukcji) obrotu kasowego zasady ochrony i transportu gotówki z banku do siedziby jednostki i z powrotem.
• 2.Wskazać w procedurze (instrukcji) określającej zasady obiegu i kontroli dokumentów aktualne podstawy prawne.
• 3.Przeprowadzać kontrole kasy.
• 4.Rozważyć wprowadzenie procedur umożliwiających dokonywanie wpłat gotówką przez rodziców i najemców w kasie jednostki.
• 5.Wskazać w zarządzeniu o przeprowadzeniu inwentaryzacji termin jej przeprowadzenia.
• 6.Przeprowadzać szkolenie komisji inwentaryzacyjnej.
• 7.Oznaczać numerami inwentarzowymi składniki majątkowe w cenie jednostkowej powyżej 500,00zł.
• 8.Podjąć działania w zakresie identyfikacji ryzyka wewnętrznego i zewnętrznego.

Załączniki - dokumenty kontrolne

• Przedszkole_nr_174_za_2008_1.jpg -- (JPG, 0.45kB)
• Przedszkole_nr_174_za_2008_2.jpg -- (JPG, 0.37kB)